Как накопить на квартиру, если деньги с зарплатной карты пропадают каждый день не только потому, что вы их тратите, но и потому, что проценты по вкладу ниже даже официальной инфляции?! В такой ситуации приходится искать новые способы защиты капитала, а также дополнительные источники дохода.
В продолжение темы управление личными финансами сегодня я расскажу о том, как убить двух зайцев одним выстрелом – начать торговать на Московской бирже и законно возместить себе часть налогов, удержанных с вашей заработной платы.
Каждый работающий гражданин Российской Федерации ежемесячно производит отчисления из своей заработной платы в налоги и платежи в фонды.
В Москве взносы в 2015 году следующие: — Налог на доходы физических лиц (НДФЛ) — 13% – в Пенсионный фонд России – 22%, – в Фонд социального страхования – 2,9%, – в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования (ФОМС) – 5,1%.
Управление пенсионными накоплениями — тема сложная и обширная, я планирую вернуться к ней в одном из следующих постов.
Сегодня мы поговорим о возмещении НДФЛ.
Вернуть часть уплаченного НДФЛ можно несколькими способами: 1. Купить квартиру.
Покупка квартиры позволяет единожды воспользоваться льготой – возместить себе 13% от стоимости приобретенной недвижимости.
А вот если стоимость квартиры превышает 2 000 000 рублей, то максимальная выплата составит всего 260 000 рублей.
2. Взять ипотеку.
Существует льгота, позволяющая вернуть часть процентов по ипотеке.
Он рассчитывается следующим образом – ваши выплаты по ипотеке состоят из двух частей: выплаты процентов по долгу и самого долга.
Вы можете вернуть 13% от суммы процентов, уплаченных за год по долгу.
3. Стать инвестором.
Достаточно заключить договор с брокером и открыть специальный счет – индивидуальный инвестиционный счет (ИИС).
Этот отдельный вид счетов появился в 2015 году благодаря желанию Правительства России стимулировать развитие национальных бирж.
Есть и другие льготы по НДФЛ: возмещение расходов на образование, лечение и так далее, но сегодня я расскажу именно об ИИС, продолжая тему грамотного управления собственными финансами.
С 1 января 2015 года третья глава Федерального закона от 22 апреля 1996 года № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» дополнена статьей 10.3, регулирующей открытие индивидуальных инвестиционных счетов.
Факт открытия ИИС дает физическому лицу право на возмещение части уплаченного НДФЛ.
Существует два типа IIS, в зависимости от типа выбранного пособия.
Вторая особенность ИИС в том, что это долгосрочный инструмент: открыть счет такого типа можно на любой срок, но не менее чем на 3 года.
IIS второго типа Начну сразу со второго типа, потому что.
он самый простой.
Открывая индивидуальный инвестиционный счет со вторым видом льготы, вы получаете счет у брокера, полностью освобожденный от уплаты НДФЛ по сделкам.
Да Да! Если вы торгуете на бирже и совершаете сделки с положительным результатом, вам придется не только платить брокеру за каждую сделку по выбранному тарифу, но и платить государству 13% от полученной прибыли.
Обычно расчетом и удержанием налога по сделкам вместо вас занимается сам брокер.
Но в целом закон ясен: получаешь прибыль – плати НДФЛ.
Если мы верим в свой успех на бирже, мы открываем ИИС второго типа, и наша биржевая стратегия становится еще более прибыльной.
То есть в любом случае вы должны быть активны на бирже, торговать и получать прибыль.
Этот вид льготы самый простой – брокер просто не рассчитывает налог и не удерживает его.
Никуда об этом сообщать не нужно.
Вы можете получить эту льготу, даже если не имеете работы и не удерживаете НДФЛ из своей зарплаты.
IIS первого типа Открыв ИИС, вы сможете ежегодно получать возврат части НДФЛ в размере денежных средств, внесенных в течение налогового периода на индивидуальный инвестиционный счет. Вы открываете ИИС соответствующего типа, вкладываете в него определенную сумму и в следующем году получаете плюс 13% от суммы, внесенной в ИИС.
Здесь есть три ограничения: 1. Вы должны быть плательщиком НДФЛ.
2. Внести в ИИС можно любую сумму денег, но максимальный вычет можно получить от суммы не более 400 000 рублей в год. 3. Если за отчетный год вы уплатили НДФЛ меньше суммы, которая вам должна быть возмещена по ИИС, то будет возмещена фактически уплаченная сумма.
Теперь пример В 2015 году вы получили доход по основному месту работы в размере 600 000 рублей, уплатив за год НДФЛ 13% в размере 78 000 рублей.
В том же налоговом периоде вы открыли ИИС и внесли в него 400 000 рублей.
По окончании налогового периода необходимо подать документы в ФНС по месту регистрации - налоговую декларацию 3-НФДЛ, а приложив подтверждающие документы от брокера и заявление, вы можете уменьшить свою налоговую базу на 400 000 рублей.
То есть 52 000 рублей вам вернут из бюджета.
(13% от 400 000 руб.
).
Как распорядиться этими деньгами – решать вам.
Вы можете внести их в свой IRA, чтобы получить еще один вычет в следующем году.
Размер будущего вычета будет зависеть от суммы внесенных взносов за каждый год существования ИИС.
Если в следующем году вы снова положите на свой счет 400 000 рублей, вы снова получите вычет в размере 52 000. Используя ИИС первого типа, мы получаем аналог банковского депозита сроком минимум 3 года, с доходностью 13% годовых и возможностью пополнения.
Это много или мало? Еще пару месяцев назад у многих банков можно было получить вклад на год с доходностью 18-22% годовых, но сейчас ЦБ вновь снижает ключевую ставку, а банки, в свою очередь, снижение не только ставок по депозитам, но и процентных ставок по срочным вкладам - как проценты на остаток на вашей зарплатной банковской карте.
Основное преимущество первого типа ИИС: деньги, внесенные на счет, можно инвестировать в активы.
Закон не обязывает вас это делать; для получения пособия достаточно открыть счет у брокера, внести деньги и вовремя подать декларацию, но мы учимся эффективно распоряжаться своими деньгами, а также иметь финансовые цели.
Следовательно, на этих деньгах мы можем заработать вдвое больше.
Облигация – это долговая ценная бумага.
Облигации, как и депозиты, позволяют получать проценты на вложенные средства.
В обоих случаях инвестор одалживает деньги - в одном случае банку, в другом - эмитенту облигаций, которым может быть государство, субъекты Федерации и коммерческие компании.
Наиболее надежными являются облигации, выпущенные федеральным правительством.
На рынке ценных бумаг все инструменты делятся по двум параметрам: риск и доходность.
Не буду вдаваться в дебри трейдинга, но короче, чем надежнее ценная бумага, тем ниже ее доходность.
Сегодня КАМАЗ провел размещение облигаций, приведем их в качестве примера:
| Ээмитент, номер выпуска | КАМАЗ, БО-12 |
| Вид долговых обязательств | Облигации |
| Статус проблемы | В обращении |
| Тип распределения | Общественный |
| Номинал, валюта | 1 000 руб.
|
| Объем выпуска | 5 000 000 000 |
| Дата регистрации | 04.06.2015 |
| Государственный регистрационный номер | 4-12-55010-Д |
| ISIN-код | RU000A0JVP39 |
| Дата окончания размещения | 06.08.2015 |
| Предполагаемая дата начала апелляции | 06.08.2015 |
| Цена первичного размещения | 100 |
| Доходность первичного размещения | 11,56 |
| Купонная ставка | 1-30 купоны - 11,24% годовых.
|
| Частота выплаты купонов | 2 раза в год |
| Дата начала начисления купона | 06.08.2015 |
| дата погашения | 18.07.2030 |
| Агент по размещению облигаций | спонсор: Sberbank CIB, ВТБ Капитал |
| Торговая площадка | RU000A0JVP39 (Третий уровень, 08.06.2015) |
При прекращении ИРА второго типа вам придется платить НДФЛ со всех прибыльных операций, а при первом типе, если вы уже получили вычеты, вам придется вернуть их обратно в бюджет. Своего рода штраф был придуман для того, чтобы биржа могла получать средне- и долгосрочный капитал.
УПД: Брокеры только начинают предлагать различные условия по IIS, вышел хороший пост от Ивансычев со сравнением условий популярных брокеров – прочитай ссылку .
Теги: #акции #ИТ Финансы #инвестиции #биржа #облигации #ИИС #личные финансы #брокеры #индивидуальный инвестиционный счет
-
Цифровая Модель Коммунизма
19 Oct, 24 -
Блиц-Доклады На Рит-2008
19 Oct, 24 -
Самые Депрессивные Офисы Мира
19 Oct, 24 -
Last.fm И Gracenote
19 Oct, 24
