Налоговое Планирование До Бесконечности И Дальше..

Прошел еще один год, и что на самом деле изменилось? Вы сидите примерно на том же месте, что и в прошлом году, в это время в отношении своих налогов и задаетесь вопросом, что вы могли бы сделать по-другому в своем бизнесе, чтобы положительно повлиять на ваш налоговый счет на конец года?

Слишком часто, когда частные лица и частные владельцы бизнеса начинают обсуждать налоговое планирование, на самом деле они имеют в виду процесс соблюдения налогового законодательства. Соблюдение налогового законодательства — это процесс отчетности о ваших доходах в Налоговой службе и, как мы надеемся, точная гарантия того, что ваш налоговый инспектор воспользуется всеми вычетами и кредитами, на которые вы имеете право. Однако зачастую к этому времени уже слишком поздно заниматься реальным налоговым планированием. При этом точная и своевременная подготовка ваших налоговых деклараций, очевидно, является решающим шагом в реализации эффекта налогового планирования в этом году (или его отсутствия), и вы все еще можете кое-что сделать, даже на этом позднем этапе, чтобы помочь уменьшите свой текущий и будущий размер подоходного налога.

Как избежать распространенных ошибок Поскольку результаты хорошего налогового планирования, очевидно, могут быть потеряны без надлежащей отчетности и соблюдения требований, чрезвычайно важно убедиться, что вы работаете с компетентным налоговым специалистом над подготовкой налогов. Поскольку это то, ради чего живут составители налоговых деклараций, и их специальность – убедиться, что вы воспользуетесь всеми преимуществами, которые налоговый кодекс предоставляет вам как налогоплательщику, зачастую стоит потратить дополнительные затраты времени и денег на работу с компетентным специалистом. специалист по подготовке налоговых деклараций, который хорошо разбирается в вашем бизнесе. Очень часто хороший специалист по составлению налоговых деклараций зарабатывает свое вознаграждение, признавая дополнительную экономию на налогах за счет зачетов или вычетов, которые налогоплательщик мог упустить из виду, или за счет своевременной и точной подготовки вашей налоговой декларации, что, как минимум, позволяет избежать дорогостоящих штрафов и налогов. проценты, возникающие в связи с несвоевременной или неточной подачей документов. Кроме того, важно иметь в виду, что затраты на подготовку налоговой декларации полностью не подлежат налогообложению для вашего бизнеса. Для физических лиц сборы также подлежат франшизе, хотя это разные детализированные вычеты, и в этом случае общая сумма всех разных детализированных вычетов должна превышать 2 процента вашего скорректированного валового дохода, прежде чем вы сможете начать получать какие-либо льготы.

Какой бы путь вы ни выбрали, с профессиональным составителем налоговых деклараций или без них, важно не упускать из виду некоторые распространенные ошибки при составлении налоговых деклараций, с которыми сталкиваются многие налогоплательщики. Вот несколько наиболее распространенных ошибок, которых следует избегать, а также некоторые из наиболее часто упускаемых выводов:

Забыл подписать ваш возврат или приложите всю необходимую документацию и графики.

Переходящие элементы - Не забывайте о благотворительных взносах, капитальных потерях или чистых операционных убытках, которые переносятся с предыдущего года. Эти элементы можно легко упустить из виду, поэтому обязательно освежите свою память, просмотрев прошлогодние доходы. Этот тип проверки также может помочь убедиться, что вы не упускаете из виду другие статьи доходов или вычетов, которые фигурировали в ваших предыдущих отчетах.

Запрещенные взносы Рота IRA - Если вы планируете внести вклад в Roth IRA, убедитесь, что ваш доход ниже ограничений по доходу для таких взносов. Если вы являетесь налогоплательщиком-одиночкой, чей модифицированный скорректированный валовой доход превышает 110 000 долларов США (или более 160 000 долларов США для супружеских пар, подающих совместную налоговую декларацию), вам не разрешается вносить взносы в Roth IRA, и это приведет к уплате 6 процентный штраф от суммы вклада. Однако, если вы допустили эту ошибку, еще есть время исправить проблему при условии, что вы снимете лишний взнос до 17 апреля 2006 г. за взносы за 2005 год.

Последние изменения в семейном положении - Если вы недавно вступили в брак или развелись, вам следует убедиться, что имя в вашей налоговой декларации совпадает с именем, зарегистрированным в Управлении социального обеспечения (SSA). Любое несоответствие может привести к значительным задержкам в обработке вашей декларации и непреднамеренно повлиять на размер вашего налогового счета или сумму возврата. Об изменении имени можно легко сообщить в SSA, заполнив форму SS-5 в местном офисе SSA. Имейте в виду, что ваше семейное положение по состоянию на 31 декабря также будет определять, можете ли вы подать заявление как одинокий, женатый или глава семьи.

Налоговые льготы на образование и проценты по студенческим кредитам - Проценты, уплаченные по студенческим кредитам, могут быть вычтены из вашей личной налоговой декларации, даже если вы не детализируете свои вычеты. Если вы или ваш иждивенец посещаете колледж с намерением получить степень или сертификат, вы можете претендовать на получение кредитов Hope или Lifetime Learning Credits, которые могут снизить ваш налог на целых 2000 долларов США в 2005 году.

Расходы на открытие бизнеса - Расходы, которые несет владелец бизнеса до того, как он откроет свои двери для бизнеса, могут быть капитализированы и списаны владельцем в течение 5-летнего периода. Благодаря изменениям в налоговом законодательстве, внесенным в 2004 году, теперь можно вычесть до 5000 долларов стартовых расходов.

Профессиональные сборы - Расходы на адвокатов, специалистов по налогообложению и консультантов, как правило, подлежат вычету в том году, в котором они были понесены. Однако при определенных обстоятельствах затраты могут быть капитализированы и вычтены в будущие годы. Другими словами, затраты на подготовку налоговых деклараций или юридическую консультацию считаются обычными и необходимыми деловыми расходами, и вы можете компенсировать эти затраты за счет своего дохода. Таким образом, этот вычет приводит к снижению фактической стоимости этих услуг, тем самым делая эти профессиональные услуги немного более доступными.

Авто расходы - Если вы используете свой автомобиль для бизнеса или ваш бизнес владеет им, вы можете вычесть часть расходов, связанных с его вождением и обслуживанием. По сути, вы можете либо вычесть фактическую сумму расходов, связанных с бизнесом, либо вы можете вычесть 40,5 центов за милю, пройденную для бизнеса в 2005 году. Затем эта ставка была увеличена до 48,5 центов за милю после 1 сентября 2005 года из-за резкого роста цен на бензин. Цены. Как отмечается ниже, ставка на 2006 год была снова изменена до 44,5 центов за милю. Вы должны документировать использование вашего автомобиля в коммерческих целях независимо от того, используете ли вы фактические расходы или норму пробега.

Расходы на образование - Если образование связано с вашим текущим бизнесом, профессией или профессией и расходы понесены для поддержания или улучшения ваших навыков на нынешней работе; или требуется вашим работодателем; или является юридическим требованием вашей работы, расходы подлежат вычету. Однако стоимость обучения, позволяющая вам получить право на новую работу, не подлежит вычету.

Бизнес подарки - На деловые подарки могут производиться скидки при условии, что они не превышают 25 долларов США на получателя в год.

Расходы на деловые развлечения - Если вы берете счет за развлечение текущих или потенциальных клиентов, 50 процентов расходов вычитается из дохода вашего бизнеса при условии, что расходы либо «напрямую связаны» с бизнесом и бизнес обсуждается на развлекательном мероприятии, либо расходы «связанный с» бизнесом, то есть развлечение происходит непосредственно до или после делового обсуждения.

Амортизация нового оборудования - Обычный налоговый режим, связанный со стоимостью новых активов, заключается в том, что стоимость должна быть капитализирована и списана в течение срока службы актива. Однако при покупке новых активов раздел 179 Налогового кодекса дает налогоплательщикам возможность в год покупки списать до 105 000 долларов стоимости активов в 2005 году (108 000 долларов в 2006 году). Ограничения на эти вычеты начинают поэтапно меняться. Однако это произойдет, если в течение года было введено в эксплуатацию активов на сумму более 430 000 долларов США.

Расходы на переезд - Если вы переезжаете из-за своего бизнеса или работы, вы можете иметь возможность вычесть определенные расходы на переезд, которые в противном случае не были бы вычтены как личные расходы на проживание. Чтобы иметь право на вычет расходов на переезд, вы должны переехать в связи с бизнесом (или своей работой, если вы являетесь сотрудником другого лица), и новое рабочее место должно находиться как минимум на 50 миль дальше от вашего старого места жительства, чем ваше старое место работы было.

Расходы на рекламу - Стоимость рекламы ваших товаров и/или услуг вычитается как текущие расходы. Примеры могут включать визитные карточки, рекламные материалы, создающие деловую репутацию, или даже спонсирование местной бейсбольной команды Малой лиги, при условии, что существует четкая связь между спонсорством и вашим бизнесом (например, название компании является частью названия команды или на униформе).

Программное обеспечение - Как правило, программное обеспечение, приобретенное для вашего бизнеса, должно амортизироваться в течение 36-месячного периода. Однако если срок полезного использования программного обеспечения составляет менее одного года, его можно полностью вычесть в год покупки. Кроме того, в соответствии с разделом 179 (как отмечалось выше), компьютерное программное обеспечение теперь может быть полностью вычтено из суммы вычета в год покупки. Ранее компьютерное программное обеспечение не подпадало под действие Раздела 179.

Налоги - Как правило, налоги, понесенные в ходе деятельности вашего бизнеса, не подлежат налогообложению. Как и где эти налоги подлежат вычету, зависит от типа налога. Например:

Другие расходы, о которых следует помнить, могут включать стоимость аудиокассет (видеокассет), связанных с обучением или деловыми навыками; комиссия банка; взносы деловых ассоциаций (торговой палаты); периодические издания или книги по бизнесу; услуги кофе или напитков; офисные принадлежности; почтовые расходы; семинары; и торговые выставки, и это лишь некоторые из них.

Объекты налогового планирования на 2005 год Как отмечалось выше, реальное планирование на 2005 год должно было начаться с началом налогового года. Тем не менее, хотя мы уже вступили в 2006 год, еще есть время воспользоваться некоторыми налоговыми правилами, которые могут оказать существенное влияние на ваш текущий налоговый счет за 2005 год и на будущие налоговые счета.

Взносы ИРА У вас есть время до 17 апреля 2006 г., чтобы сделать взносы на свой Индивидуальный пенсионный счет (IRA) за 2005 г. Фактически, вы можете внести до 4000 долларов США и сделать вычет из своего дохода за 2005 г. за всю эту сумму, при условии, что вы не участвовали в пенсионный план, спонсируемый компанией, и при условии, что ваш доход падает ниже определенного установленного законом уровня (50 000 долларов США для одиноких заявителей и 70 000 долларов США для супружеских пар). Если к концу 2005 года вам исполнилось 50 лет, лимит увеличивается до 4500 долларов США. Даже если вы участвовали в пенсионном плане, спонсируемом компанией, ваш супруг, как правило, может внести (и полностью вычесть) 4000 долларов США в IRA, если ваш совокупный скорректированный доход составляет 150 000 долларов США или меньше, и ваш супруг не является участником спонсируемой компании. план. Другими словами, при условии, что налоговая ставка составит 25 процентов, супружеская пара может внести по 4000 долларов каждая в свои IRA и уменьшить свои текущие налоговые счета на 2000 долларов.

Экономия на образовании Есть два основных способа сэкономить на образовании с налоговыми льготами. Один из них — план 529, а другой — сберегательный счет на образование. Хотя взносы в план 529 должны были быть сделаны до конца года, взносы на сберегательный счет на образование можно сделать в любое время до 17 апреля 2006 года. Сберегательный счет на образование позволяет вам инвестировать до 2000 долларов в год на сберегательный счет. , паевой инвестиционный фонд или брокерский счет (через который вы можете инвестировать в отдельные акции и облигации). Хотя этот взнос не подлежит налогообложению в 2005 году, вложенные деньги будут расти без уплаты налогов, и все списания со счета также будут не облагаться налогом при условии, что средства будут использоваться для определенных расходов на образование (например, обучение, книги и т. д.). ). Как и многие другие налоговые льготы, доступные налогоплательщикам, существует ограничение дохода, которое необходимо соблюдать, чтобы без уплаты налогов инвестировать на сберегательный счет на образование. Для подателей совместных деклараций эта возможность начинает постепенно исчезать, когда их модифицированный скорректированный валовой доход превышает 190 000 долларов США. Для индивидуальных подателей поэтапный отказ начинается с 95 000 долларов США модифицированного скорректированного валового дохода.

Что нового в 2006 году С новым годом приходят новые налоговые законы. Будучи образованным налогоплательщиком и быть в курсе этих изменений, вы сможете спланировать 2006 год и воспользоваться этими возможностями. Следующие статьи появились в Налоговом кодексе за последний год.

Закон о чрезвычайной помощи Катрине 2005 года и Закон о возможностях зоны Персидского залива 2005 года; Закон о помощи «Катрине» 2005 года был подписан 23 сентября 2005 года и предусматривает пакет положений о льготах по подоходному налогу для помощи жертвам урагана «Катрина». Закон о возможностях зоны Персидского залива 2005 года существенно расширил положения Закона о помощи «Катрина» по оказанию помощи жертвам ураганов «Рита» и «Вильма».

Вот лишь некоторые из возможностей, предоставляемых этими законами:

Если вы пострадали от одного из ураганов, упомянутых выше, живете в одной из зон ураганов или внесли свой вклад в усилия по оказанию помощи, вам следует проконсультироваться с профессиональным налоговым консультантом, чтобы обсудить весь объем этих новых положений.

Другие изменения на 2006 год включают:

Планирование налогов - Давайте посмотрим вперед. Как уже говорилось ранее, процесс налогового планирования часто путают с соблюдением налогового законодательства. Частные лица и владельцы частных предприятий, хорошо разбирающиеся в налоговом кодексе, могут оказать огромное влияние на свои окончательные налоговые обязательства на конец года при условии хорошего и дальновидного налогового планирования. Однако, к сожалению, к тому времени, когда большинство людей обычно задумываются о налоговом планировании, они уже прошли тот момент, когда они могут положительно повлиять на транзакцию.

Прежде чем заключать какую-либо значительную деловую сделку, было бы разумно проконсультироваться с компетентным специалистом по налогам, чтобы определить, правильно ли структурирована сделка с налоговой точки зрения. Часто существуют очень эффективные с точки зрения налогообложения способы достижения ваших бизнес-целей; однако без надлежащего планирования налоговые возможности, которые в противном случае могли бы быть доступны при сделке, могут исчезнуть навсегда.

Например, если вы рассматриваете возможность продажи инвестиционной недвижимости или коммерческой недвижимости и замены этой недвижимости другим объектом недвижимости, вам следует рассмотреть возможность обработки транзакции как «аналогичного обмена». Правила «равноценного обмена», предусмотренные разделом 1031 Налогового кодекса, позволяют отложить любую прибыль, полученную от продажи имущества, до последующей продажи заменяющего имущества. Однородный обмен также возможен в отношении имущества, отличного от недвижимого имущества, при условии, конечно, что это имущество является «одинаковым», определение которого требует понимания налоговых правил и различных налоговых классификаций движимого и недвижимого имущества.

Аналогичные обмены также являются прекрасным примером возможности планирования, которая будет недоступна, если ее не урегулировать должным образом перед транзакцией. Существуют очень строгие правила относительно сроков сделки, когда собственность идентифицируется и приобретается, и даже очень строгие правила относительно того, как необходимо обращаться с выручкой от продажи, чтобы сохранить «подобный» режим. Если эти правила не соблюдаются, «подобного обмена» быть не может.

Пример «равноценного обмена» был просто призван проиллюстрировать, насколько важно учитывать налоговые последствия до предстоящей сделки. Всегда держите своих профессиональных консультантов в курсе любых важных деловых операций, иначе ваша возможность может быть упущена, что может повлечь за собой значительные затраты, которых, возможно, можно было бы избежать. Помните, что хорошее налоговое планирование заключается не в том, чтобы убедиться, что ваши налоговые декларации правильно подготовлены и что вы воспользовались всеми соответствующими налоговыми вычетами и льготами, доступными вам и вашему бизнесу. На самом деле речь идет о структурировании вашего бизнеса и ваших транзакций таким образом, чтобы не только удовлетворить потребности вашего бизнеса, но и сделать это с максимальной налоговой выгодой.

Налоговое планирование до бесконечности и дальше: максимизация налоговой экономии

Прошел еще один год, и пришло время задуматься о нашей стратегии налогового планирования. Вы находитесь в том же положении, что и в прошлом году, и задаетесь вопросом, могли ли вы что-то сделать по-другому, чтобы сократить свои налоговые счета в конце года? Когда дело доходит до налогового планирования, многие частные лица и владельцы частных предприятий, как правило, сосредотачиваются исключительно на соблюдении налогового законодательства — сообщают о своих доходах в IRS и гарантируют, что все приемлемые вычеты и кредиты заявлены. Однако эффективное налоговое планирование выходит за рамки соблюдения требований и требует активных стратегий по минимизации налогового бремени. Даже если уже конец года, вы все равно можете предпринять шаги, чтобы уменьшить свои текущие и будущие налоговые обязательства.

Как избежать распространенных ошибок при налоговом планировании

Прежде чем углубляться в стратегии налогового планирования, крайне важно подчеркнуть важность работы с компетентным специалистом по налогам. Специалисты по подготовке налоговых деклараций специализируются на максимизации налоговой экономии и обеспечении соблюдения требований. Сотрудничество со знающим налоговым специалистом поможет вам воспользоваться всеми доступными вам вычетами и кредитами. Их опыт может привести к значительной экономии налогов за счет выявления упущенных возможностей и точной подготовки ваших налоговых деклараций, что позволяет избежать дорогостоящих штрафов и процентов, связанных с поздней или неточной подачей деклараций. Стоит отметить, что затраты на подготовку налоговой декларации полностью не подлежат налогообложению для предприятий, а для физических лиц они могут быть вычтены в виде различных постатейных вычетов с учетом определенных ограничений.

Распространенные ошибки, которых следует избегать

Независимо от того, решите ли вы работать со специалистом по налогам или платить налоги самостоятельно, важно избегать распространенных ошибок при подготовке налогов, которые могут подорвать ваши усилия по налоговому планированию. Вот несколько подводных камней, о которых следует знать, и выводы, которые часто упускают из виду:

1. Забыть подписать налоговую декларацию или приложить необходимую документацию. Это может показаться тривиальным, но пренебрежение подписанием налоговой декларации или включением необходимых графиков и документации может привести к задержкам и потенциальным штрафам. Перед отправкой декларации дважды проверьте, что все правильно подписано и прикреплено.

2. Не обращайте внимания на переходящие статьи: не забудьте принять во внимание переходящие статьи предыдущих лет, такие как благотворительные взносы, капитальные убытки или чистые операционные убытки. Их можно перенести и использовать для компенсации налогооблагаемого дохода в текущем году, потенциально уменьшая ваши налоговые обязательства.

3. Неспособность максимизировать пенсионные взносы: воспользуйтесь планами пенсионных накоплений, такими как 401(k)s или IRA, чтобы уменьшить свой налогооблагаемый доход. Внося максимально разрешенную сумму, вы можете снизить свои текущие налоговые обязательства и сэкономить на своем будущем.

4. Упущение бизнес-вычетов: убедитесь, что вы претендуете на все соответствующие бизнес-вычеты. Обычно упускаемые из виду вычеты включают расходы, связанные с домашними офисами, деловыми поездками и профессиональным развитием.

5. Пренебрежение изучением налоговых льгот. Налоговые льготы напрямую уменьшают ваши налоговые обязательства, поэтому крайне важно выявить и потребовать все кредиты, на которые вы имеете право. Примеры часто пропускаемых кредитов включают налоговый кредит на заработанный доход (EITC), налоговый кредит на детей и кредиты, связанные с образованием.

Стратегии максимизации налоговой экономии

Хотя важно устранять распространенные ошибки, не менее важно внедрять упреждающие стратегии для максимизации вашей налоговой экономии. Вот несколько ключевых соображений:

1. Планируйте свои доходы и отчисления. Когда дело доходит до налогового планирования, время имеет решающее значение. Рассмотрите возможность переноса доходов или ускорения расходов на следующий год, если это приведет к снижению общих налогов. И наоборот, если вы ожидаете более высоких доходов в будущем, возможно, будет полезно ускорить получение доходов в текущем году.

2. Изучите инвестиционные стратегии, эффективные с точки зрения налогообложения. Проконсультируйтесь с финансовым консультантом, чтобы определить инвестиционные возможности, обеспечивающие налоговые преимущества, такие как пенсионные счета с льготным налогообложением или освобожденные от налогов муниципальные облигации.

3. Используйте сберегательные счета с налоговыми льготами. Воспользуйтесь преимуществами сберегательных счетов с налоговыми льготами, таких как сберегательные счета здравоохранения (HSA) и счета гибких расходов (FSA), чтобы оплачивать квалифицированные медицинские расходы долларами до уплаты налогов.

4. Рассмотрите возможность благотворительных пожертвований. Благотворительные пожертвования могут не только оказать положительное влияние, но и обеспечить налоговые льготы. Изучите возможности пожертвования оцененных активов, поскольку это может привести к вычету справедливой рыночной стоимости актива, избегая при этом налога на прирост капитала.

5. Будьте в курсе изменений налогового законодательства. Налоговое законодательство может меняться, и если вы будете в курсе нового законодательства, это поможет вам соответствующим образом адаптировать свою стратегию налогового планирования. Проконсультируйтесь со специалистом по налогам или воспользуйтесь надежными налоговыми ресурсами, чтобы быть в курсе любых соответствующих изменений.

В заключение, налоговое планирование выходит за рамки простого соблюдения требований. Это требует активного подхода, чтобы минимизировать ваши налоговые обязательства. Работая с компетентным специалистом по налогообложению, избегая распространенных ошибок и применяя эффективные стратегии, вы сможете максимизировать свою экономию на налогах и ориентироваться в сложной налоговой ситуации. Помните: никогда не поздно начать планировать более эффективное с точки зрения налогообложения будущее. Итак, давайте отправимся в путешествие по налоговому планированию до бесконечности и дальше.

• Освободите Долги С Помощью Кредитных Карт С Переводом Баланса

  19 Oct, 24

• Руководство По Выбору Кредитной Карт?

  19 Oct, 24

• Как Получить Доступную Медицинскую Страховку В Арканзасе

  19 Oct, 24

• Снимите Стресс При Получении Ипотечного Жилищного Кредита В Калифорнии

  19 Oct, 24

• Ставки По Ипотеке – Что-То Лучше, Чем Покупка Ставок

  19 Oct, 24

• Есть Много Мест, Где Можно Получить Кредит Наличными До Зарплаты, Как Локально, Так И Онлайн

  19 Oct, 24

• Самостоятельный Ремонт Кредита – Как Вы Можете Сделать Это Самостоятельно

  19 Oct, 24

• Владение Цементным Домом С 30-Летними Ставками По Ипотеке

  19 Oct, 24

• Изменения В Законе О Банкротстве Призваны Привлечь Должников К Ответственности

  19 Oct, 24

• Консультации По Ипотеке С Фиксированной Ставкой

  19 Oct, 24