Почему-то проверка контрагента многими воспринимается как панацея.
Хотя немалое количество представителей малого бизнеса этим даже не заморачиваются и в целом особых проблем не испытывают. Потому что зачастую решение вступать или не вступать в сделку принимается по неформальным критериям: знакомства, слово мальчика, интуиция и т. д. На самом деле, я не вижу в этом ничего плохого.
Это работает, но любая проверка не только требует ресурсов, но и зачастую приводит к недоверию, что приводит к дополнительным требованиям другой стороны, жестким изменениям в контрактах и так далее.
Иногда это просто означает потерю клиента.
Некоторым проще включить такие «излишества» в бизнес-модель и не копаться в документах.
Потери все равно будут, и будут неплательщики.
В этом и заключается предпринимательская деятельность, поскольку само ее определение означает, что это деятельность, осуществляемая на свой страх и риск.
Но иногда проверка все же полезна.
Например, когда у вас обезличенный поток не очень маленьких клиентов, пришедших со стороны.
Или когда планируется крупный контракт, проблемы с которым могут серьезно подорвать вашу компанию.
Именно для таких случаев написана данная статья, чтобы даже без юриста можно было хоть немного снизить риски.
Гарантии
Один из самых распространенных мифов заключается в том, что можно провести некую тотальную проверку (модное ныне слово «дью-дилидженс», разбросанное где-то и не туда) и получить полную гарантию безопасности сделки.Нет это не правда.
Не существует такого понятия, как 100%.
Но происходит это близко к этому.
Позвольте мне рассказать вам, как это происходит, поскольку я имел неудовольствие быть в этом замешанным.
И в голове сразу начнут появляться мысли о всяких золотых средствах, разумных мерах и так далее.
Итак, заключается договор с крупной консалтинговой фирмой, имеющей опыт работы в вашей сфере.
Здесь очень важен размер, ведь над проверкой вашей транзакции будет работать целая команда собственных сотрудников или внешних специалистов.
Для одной такой сделки (продажа строящегося объекта) мне пришлось собирать документы и писать ответы на запросы консультантов.
Я был готов повеситься.
Была отдельная команда строителей и финансистов, отдельная команда людей по недвижимости, а также юристы по сделкам и корпоративным делам.
Проверка длилась почти два месяца.
Я чувствовал себя настоящим археологом, когда выкапывал всякую макулатуру.
Отправил еще пакет сканов и ответов.
Через неделю по результатам исследования поступили дополнительные запросы и вопросы.
И так далее.
Стоимость такой проверки приближается к стоимости однокомнатной квартиры в Москве.
Это была 100% гарантия? Нет, потому что судебная практика умеет оспаривать сделки десятилетней давности и вообще менять линию партии, когда закон переписан наизнанку.
Но все потенциальные риски для другой стороны в любом случае были озвучены.
То самое нижнее белье было вывернуто наизнанку, и можно было продумать механизмы страховки.
Так что, если вам нужны железные гарантии, и если у вас есть деньги и время, то дальше читать не нужно.
Если хотите получить хоть какое-то спокойствие без регистраций и СМС, то добро пожаловать дальше.
Зачем нужно проверять контрагента?
Причин ровно три:- Чтобы не идти в налоговую инспекцию как на работу, когда она забрасывает тебя материалами проверок, говоря, что твой контрагент лысый, а сделка явно мошенническая и т. д. и т. п.
- Чтобы немедленно отсеять любой подозрительный мусор.
- Чтобы иметь доказательства вашей добросовестности в случае возникновения юридических споров по поводу самой сделки (это достаточно важный вопрос – подтвердить вашу адекватность и разумность).
Остальные идут как паровоз и закрываются самостоятельно, даже если такую проверку вы проводили только вверху.
Почему наверху? Потому что всегда должен быть баланс ресурсов.
Проверка может занять очень много времени, но вас все равно могут обмануть.
Если вы строите свой бизнес, то основное внимание следует уделить бизнесу.
Остальное — предпринимательский риск, которого вам не избежать.
Задача лишь снизить процент вероятности наступления плохих последствий, но не более того.
Вот что мы сделаем.
Давайте уже конкретизировать
Статьи
Запрашиваем учредительные документы.Давайте возьмем в качестве примера ООО — нашу наиболее распространенную форму юридического лица.
Тебе нужно:
- Устав .
Там посмотрите на три вещи: во-первых, порядок назначения генерального директора (сроки назначения, например), во-вторых, условия его полномочий (есть ли какие-то ограничения), и в-третьих, есть ли какие-то особые требования к каким-либо сделкам.
- их исполнение или утверждение (например, по суммам).
Большинство уставов обычно состоят из разного хлама, так что не пугайтесь и листайте сразу к нужным разделам.
Обычно они имеют такие заголовки, как «Управление в обществе», «Единоличный исполнительный орган» и т. д. Соответственно, ваша задача — убедиться, что генерал имеет право подписать с вами договор или уполномочить кого-то его подписать.
- Решение или протокол о назначении Генеральный директор Не приказ, как некоторые любят посылать, а решение или протокол.
Приказ – внутренний локальный акт; это не имеет ничего общего с деловыми отношениями.
В случае с генеральным директором это чистая формальность.
Решение (это когда в обществе только один участник) или протокол (когда участников несколько) и являются основным документом, уполномочивающим собственников общества лица вести дела от имени этого общества.
Поэтому доверенность ему не нужна.
Его подпись является подписью компании.
- Доверенность , если договор с вами будет подписан по доверенности.
Там нужно проверить срок его действия (не истек ли он), полномочия генерала, когда он его выдал (имел ли он на это право по уставу и был ли он директором на момент выдачи ), и есть ли ограничения на самого адвоката (который будет подписывать этот договор), то есть, например, он может подписать договор, но не более 100 000 рублей (а у вас договор на 150 000).
Если после выдачи доверенности сменился генеральный директор, то ничего страшного.
Доверенность остается в силе, если она специально не отозвана.
Потому что доверенность выдает не генерал, а компания.
- Финансовые отчеты .
Я не финансовый профессионал, но в своих юридических целях я всегда ищу несколько вещей, которые легко найти и отсеять.
- Это подозрительно, если компания вроде бы крупная или контракт большой, а заявленный оборот небольшой.
Это может означать как имитацию крупных сумм, так и банальную неуплату налогов, то есть деньги проходят мимо кассы.
В любой момент офис может быть осушен и ваши деньги улетят в воздух.
А потом будут неловкие вопросы со стороны государства.
- Далее смотрим и сравниваем строки дебиторской и кредиторской задолженности.
Если второе (компания должна) значительно превышает первое (компания должна), то это повод задуматься о финансовых рисках.
Компания явно в долгах.
Как долго это продлится, зависит от навыков управления и рыночных условий.
- Ну, конечно, смотрим, есть ли налоговая задолженность.
Если есть, то это прямо-таки очень плохо, по крайней мере, для последующих взаимоотношений с налоговой.
При этом меня это не особо волнует, потому что мы помним, что должен быть баланс ресурсов, и любую отчетность всегда можно очень красиво нарисовать.
- Это подозрительно, если компания вроде бы крупная или контракт большой, а заявленный оборот небольшой.
Если оно есть, то это не плохо.
Компания более-менее старается соблюдать законы и отчитываться.
Но дополнительную информацию все же лучше запросить на бумаге.
Чтобы потом не бодаться, мол, вы не запрашивали документы при проверке.
А если по ссылке ничего не нашли, а сами продолжают отказываться от чего-то отправлять, то это повод задуматься.
Это не конфиденциальная информация, и очень странно, что от вас ее скрывают.
Немного о размерах
Существует такое понятие, как размер транзакции.Если сумма сделки составляет более четверти баланса (общая строка в отчетности) и не является для контрагента обычной хозяйственной деятельностью, то она должна быть одобрена либо решением участника контрагента, либо общим собранием (если участников несколько).
В противном случае есть вероятность оспорить заключение договора с их стороны.
В этом случае оспорят владельцы компании.
Понятно, что в суд пойдут только в случае действительно крупных сумм и когда вопросы о необходимости договора для контрагента (или завышенной цене) вызывают сомнения.
Поэтому вряд ли это ваш случай, иначе наверняка у вас уже есть адвокат. Но никто не исключает возможности банкротства контрагента.
Тогда от его имени будет действовать специальный человек – арбитражный управляющий, а при банкротстве оспорить сделки гораздо проще.
Это грозит вам полным возвратом полученных средств.
Короче говоря, я просто предупреждаю вас.
Идите в Интернет!
Заходим на сайт налог .
Проверяем реквизиты компании.
Имя и адрес должны совпадать (обязательно сверяйте не по карточке контрагента, а по реквизитам из договора).
Если сайт выдан другой компанией.
Два варианта.
Либо по ошибке подсунули другой свой кабинет (иногда их целая куча под разные задачи), либо специально подсунули.
За что? Смотрим там имя генерала.
Если там есть какой-то другой человек, то посмотрите на дату рядом с ним.
Это дата, когда была сделана запись с этим человеком.
Возможно, его только недавно заменили, и вам по привычке прислали документы на старый.
Либо они просто планируют подписать договор позже (это риск, уточните, пожалуйста, зачем им это нужно).
Запросите документы на нового директора и попросите разъяснить несоответствие.
Если ничего не пришлют или начнут лажать, то я бы не стал продолжать.
Возможно, офис находится в процессе осушения.
Если адрес не совпадает. Возможно, он изменился.
Или в ваш договор вставили фактическое.
Пожалуйста, проверьте.
Обе регистрации компаний важны для вас – как юридически, так и фактически.
Немного о массовых обращениях Не беспокойтесь слишком сильно о так называемых массовых адресах.
К ним относятся все адреса, на которых расположено более 5 компаний.
Любое офисное здание автоматически попадает туда.
Мне пришлось зачищать всевозможные мошеннические конторы с поддельными документами в бизнес-комплексе, которым я руковожу.
Фактических арендаторов около 40-50. В налоговом учете оказалось почти триста непонятных компаний.
Пришлось выгнать налоговую.
Забавно было, как некоторые из этих лже-арендаторов потом прибежали к нам с непонятными бумагами и договорами.
Их счета были полностью заблокированы.
Так что и вам самим следует более ответственно подойти к выбору адреса, чтобы не пришлось открывать компанию заново.
Но массовая регистрация не сильно мешает деятельности.
Это лишь один из факторов, который напрягает налоговую инспекцию.
Из тех же реальных арендаторов большую часть составляют крупные международные корпорации.
Я не слышал от них каких-либо опасений по этому поводу.
Да, и да, посмотрите, нет ли информации о предстоящей ликвидации или исключении из ЕГРЮЛ.
Иначе денег вы потом не увидите.
Пойдем федерация .
Основной сайт для предсмертных компаний.
Введите ИНН или ОГРН и посмотрите, нет ли сообщений о предстоящих банкротствах, реорганизациях и т.п.
Заходим на сайт корабли .
В данном случае арбитры (споры между юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями).
Введите название компании в название.
Дальше смотрим еще раз по ИНН и ОГРН отдельно.
Если кораблей много, то посмотрите, какова их тематика.
А если компания не платит или не выполняет работу, то зачем это вам? Дальше к судебные приставы .
Повторяем процедуру с ИНН и ищем исполнительное производство.
Если есть, то смотрите конкретику.
Много? Есть ли у вас большие долги? И последнее, но, пожалуй, самое главное: обзоры .
И не столько о самой компании, сколько об отзывах сотрудников.
Вы сможете узнать много интересного о рабочих процессах вашего контрагента, стиле его бизнеса и вообще о российских реалиях.
Немного о налогах
Спасибо нашей налоговой инспекции, которая практически троллила честных налогоплательщиков, и они уже не знают, какой бумажкой прикрыться.
Но, слава богу высшей инстанции, за последние пару лет буйная фантазия и расторопность налоговиков несколько поубавились (а местами даже сильно).
Большая часть проблем возникла из-за того, что какой-то десятый Вася в длинной цепочке сливал свою компанию без уплаты НДС.
Казалось бы, какое отношение это имеет к вам? Но нет, налоговая посчитала, что это вы не проявили усердия.
Хотя у вас на самом деле есть договор с Федей, который, как вы знаете, субподрядил Сашу, вы даже не знаете, что там появился и Вася.
Значит, теперь можно дать отпор такой прыти фискальных органов.
Верховный суд заявил, что ваша зона ответственности — это только выбор непосредственно вашего контрагента, все остальное вас не должно касаться.
Разве это не логично? Логично, но в течение многих лет логика была неизвестна нашей практике.
В подавляющем большинстве случаев для добросовестной проверки контрагента с целью избавиться от налоговой нужно (опять же для ООО):
- Устав
- Решение или протокол о назначении генерала (не приказ).
- Бухгалтерский учет на последнюю отчетную дату.
- Договор аренды помещения, указанного в качестве юридического адреса.
Во всяком случае, вам придется показать, что у них есть более-менее баланс (потери если и есть, то небольшие, и вы лично не самый главный их клиент), у них уже были подобные заказы (запросить коммерческое предложение), и вообще у вас была подробная переписка (всегда сохраняйте и не удаляйте).
Я ничего не понимаю и проверять не хочу.
Что делать? Я понимаю ваше нежелание с этим иметь дело.
Это скучно, уныло и зачастую бессмысленно.
Вот почему:
- Если вы заказчик, то не работайте со 100% предоплатой.
Либо оплата по факту, либо небольшая предоплата на старте, а потом оплата по факту: либо за период, либо за этап.
Если вы подрядчик, то, соответственно, если вас не хотят радовать авансами, то разбивайте работу на этапы и прописывайте оплату за каждый этап, а не за весь результат работы.
- Пропишите варианты выхода из договора, если вас что-то начинает напрягать: существенная задержка работы или оплаты, возникает много проблем, противоречивые указания и никто не дает конкретики - в качестве основания для отказа должно быть указано все.
контракт без какой-либо компенсации с вашей стороны.
- Если вы являетесь заказчиком, то заявите, что в случае расторжения договора все неоплаченные авансы возвращаются вам в полном объеме, фактически выполненные работы не принимаются, а убытки подрядчику не компенсируются.
В случае с подрядчиком, наоборот, все работы сдаются в состоянии «как есть» без права предъявления к ним претензий, но подлежат безусловной оплате.
Механизм определения цены индивидуален, подумайте об этом заранее.
Это работа.
Но я как обычный человек больше склонен полагать, что хороших людей больше, поэтому не нужно сильно бояться всего и вся.
Как говорится: «делай правильно, все будет хорошо».
Будьте ответственны и не кладите все яйца в одну корзину.
В конце концов, вы зарабатываете деньги не проверкой подрядчиков, а своими навыками, умениями и талантами.
Научитесь разделять главное и второстепенное! Теги: #Разработка стартапа #ИТ-законодательство #деньги #договор #проверка #контрагент #что он делает на хабе
-
2008 Год Может Стать Годом Прорыва Для Linux
19 Oct, 24 -
Анонс Услуги Менеджера Личной Информации
19 Oct, 24 -
О Простой Конструкции Недорогих Wifi-Мостов
19 Oct, 24 -
Он Потерял Всё!
19 Oct, 24
